고령화와 자산 양극화가 심화되면서 상속과 증여에 대한 관심이 빠르게 늘고 있다. 특히 중소·중견기업 오너나 자산가 가문에서는 자산 이전 과정에서 발생하는 세금 부담을 줄이기 위해 다양한 전략을 모색하고 있다. 이러한 배경 속에서 상속 및 증여의 효율적인 방법에 대한 논의가 활발하게 진행되고 있다.
상속세 절감 전략: 금융상품 활용
상속세 부담을 줄이기 위한 대표적인 전략 중 하나로 금융상품 활용이 있다. 금융상품, 즉 보험, 펀드 등을 이용하여 자산을 이전할 경우, 상속세 과세 가액을 낮출 수 있다. 간접적으로 재산을 분배하는 방법으로 다양한 세금 절감을 기대할 수 있으며, 세법상 인정받는 방법이다. 예를 들어, 생명보험은 수익자가 상속세가 부과되지 않도록 할 수 있는 좋은 대안이 된다.
또한, 특정 금융상품은 적립형 보험으로 미리 자산을 축적하고 이를 상속자에게 이전하는 방안도 고려할 수 있다. 이를 통해 사전 관리가 가능하며, 자녀 또는 후계자가 자산을 보다 효율적으로 관리하고 활용할 수 있게 된다. 이와 같은 자산 이전은 금융상품의 이점 외에도 세금에서의 혜택을 누릴 수 있어 많은 자산가와 오너들이 선호하고 있다.
증여세 절감 방안: 사전 증여의 중요성
증여세 절감을 원한다면 사전 증여 전략을 고려해야 한다. 이 방법은 자산을 생전에 미리 이전함으로써 법적 소송이나 상속세를 피할 수 있는 장점이 있다. 특히, 자산가정에서는 매년 증여 공제를 활용하여 자산을 나누는 방안을 활용함으로써 세금 부담을 최소화하는 것이 중요하다.
예를 들어, 매년 10년 동안 자녀에게 일정 금액을 증여할 경우, 각 연도에 대한 혜택을 받을 수 있다. 이렇게 진행되면 상속세 산정 시 전체 자산의 세금 폴이 감소하게 되며, 결과적으로 효율적인 증여세 절감으로 이어진다. 이 외에도 증여를 받을 자녀를 명확히 하고 자산을 정리해 두는 것이 바람직하다.
자산 이전 방안: 주식 변동을 고려한 전략
자산 이전 과정에서 주식 변동을 고려하는 것이 필수적이다. 특히 중소기업 오너의 경우, 자산 관리의 주된 포인트가 주식에 맞춰지기 때문에 변동성이 큰 주식의 지분을 어떤 방식으로 관리할지를 따져야 한다. 이를테면, 주식을 가족 신탁에 넘기는 방법도 상속과 증여에서 세금 부담을 줄일 수 있는 대안이 될 수 있다.
가족 신탁을 통해 주식을 관리하면 세대 간 원활한 자산 이전이 가능해지며, 세금도 리스크로부터 보호받을 수 있다. 신탁의 혜택은 물론, 자산의 분배와 관리를 명확하게 할 수 있는 장점이 있다. 따라서 이러한 전략을 통해 중소기업 오너는 자산을 더욱 효율적으로 관리하고, 상속세 및 증여세의 부담을 덜 수 있다.
이러한 다양한 상속과 증여 전략은 결과적으로 자산 양극화를 해소하는 데 기여할 수 있으며, 가문과 기업의 지속적인 성장을 도모하는 데 중요한 역할을 한다. 다가오는 미래에 맞춰 본인과 가문에 적합한 상속 및 증여 전략을 수립하여 세금 부담을 최소화하고 안정적인 자산 관리로 나아가길 바란다.
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